Контрольно-ревизионная деятельность в обеспечении экономической безопасности предприятия

Понятие «контроль» и «ревизия» используется в корпоративной безопасности довольно часто. На данном семинаре эти термины будут использоваться применимо к закупкам и иным видам договорной работы. Хозяйственная деятельность часто используется для вывода активов или используется в личных целях работниками предприятия. Виды нарушений могут быть разными – воровство, растрата, мошенничество, неучтенная продукция, неправомерное списание и т.д. Все это наносит ущерб предприятию и при больших масштабах может привести к его банкротству. Контрольно-ревизионная деятельность (или ее отдельные элементы) является обязательной для всех юридических лиц. Задачи по контролю распределены между многими подразделениями или должностными лицами – контролерами, аудиторами, безопасниками, комплаенс-менеджерами и т.д. Кроме того, практически у всех должностных лиц с управленческими функциями в обязанностях есть задачи по контролю процессов или подчиненных работников. Чаще всего приходится отвечать на три вопроса – что или кого контролировать, кто будет контролировать, и как будем контролировать. Хорошо выстроенная система контрольно-ревизионной работы на предприятии является одной из составляющей эффективно функционирующей корпоративной безопасности. Также участникам семинара будет предоставлено авторское методическое пособие по корпоративной безопасности, а также информационные материалы с нормативной базой, методиками, алгоритмами действий, шаблонами локальных правовых актов по тематике семинара.
Код: ES102
Включено в курс

Книги и материалы

Электронные документы

Обед

Кофе брейк

Документы об обучении

Свидетельство о прохождении обучения

Форма обучения: Очно/Дистанционно
Ближайшие даты
Уточняйте у менеджера
Продолжительность: 16 ак. часов
Стоимость 30 000 ₽
Ладонцева Светлана Сергеевна Менеджер отдела «Экономической безопасности и Конкурентной разведки»
8 (495) 120-04-02 ais@infosystem.ru
Целевая аудитория

• директора предприятий, руководители подразделений и бизнес единиц;

• заместители руководителей предприятий по безопасности, директора по безопасности;

• работники подразделений безопасности (экономической безопасности);

• специалисты контрольно-ревизионных подразделений и комиссий;

•работники, участвующие в договорной работе (закупочной деятельности);

• работники подразделений внутреннего аудита;

• корпоративные юристы

Программа
    • организация контрольно-ревизионной деятельности на предприятии. Законодательство РФ, регламентирующее контрольную и ревизионную деятельность;

    • распределение зон ответственности контрольно-ревизионной деятельности между подразделениями предприятия. Задачи подразделений безопасности, внутреннего контроля, внутреннего аудита, ревизионной комиссии и подразделения комплаенс в контрольно-ревизионной работе;

    • создание эффективного внутреннего контроля за договорной работой на предприятии. Система внутреннего контроля по модели COSO. Компоненты по модели COSO. «Магический куб» COSO. Контроль эффективности системы управления рисками;

    • особенность проведения контрольно-ревизионной деятельности при цифровой трансформации бизнес процессов предприятия. Автоматизация и информатизация процедур контроля и ревизии;

    • система внутренних проверок (Internal Investigation), финансовых расследований и иные процедуры. Методики проведения Forensic accounting (форензик);

    • планирование контрольно-ревизионной деятельности. Плановые и внеплановые мероприятия. Основания проведения внеплановой проверки. Предварительный сбор и анализ информации по проверяемым договорам;

    • организация контроля выполнения локальных правовых актов предприятия по процедурам договорной работы (закупочной деятельности). Оценка эффективности бизнес-процессов, связанных с договорной работой;

    • контроль преддоговорной работы. Оценка надежности потенциальных контрагентов и безопасности коммерческих предложений. Основные признаки ненадежности и недобросовестности контрагента;

    • анализ экономической целесообразности сделок и обоснованности стоимости договоров (дополнительных соглашений, спецификаций и т.д.). Понятие стоимость владения. Вычисление «ненужных» договоров и устаревших технических решений;

    • проверка закупочных процедур, конкурентной среды и коммерческих предложений участников с целью установления фактов недобросовестной конкуренции, дискриминационных условий, лоббирования интересов третьих лиц. Вычисление аффилированности и сговора в закупках;

    • контроль выполнения антикоррупционных мероприятий в договорной работе. Анализ возможных ситуаций, связанных с конфликтом интересов в договорах предприятия и присутствия личной выгоды в сделках;

    • контроль налоговых рисков в договорной работе. Требования нормативных правовых актов ФНС России по самостоятельной оценке налоговых рисков в гражданско-правовых отношениях. Понятие «коммерческая осмотрительность», а также «экономическая целесообразность сделки» в документах налоговой;

    • анализ финансовой дисциплины по договорным обязательствам, правомерность и целесообразность авансирования контрагентов, выявление фактов необоснованного отвлечения денежных средств из хозяйственного оборота организации на длительные сроки;

    • организация проверки фактического исполнения договорных обязательств контрагентами и субподрядными организациями;

    • анализ качества выполненных работ или услуг, поставленных товарно-материальных ценностей;

    • инвентаризация как основной способ оценки фактического состояния и наличия активов, участвующих в гражданском обороте. Плановая и внеплановая инвентаризация;

    • процедуры проведения контрольного запуска для проверки обоснованности действующих норм расхода сырья, материалов, топлива, электроэнергии;

    • контроль выполнения условий договоров по соблюдению конфиденциальности и охране интеллектуальной собственности;

    • процедуры проведения натурных обследований с целью установления завышения объемов выполненных работ, а также завышения в оплате труда или списаниях материалов на производство;

    • анализ бухгалтерской (финансовой) и исполнительной документации на предмет ее объективности, соответствия законодательству и требованиям правовых актов;

    • особенность проведения контрольно-ревизионных мероприятий в условиях экономического кризиса и санкционного давления, а также при антикризисном управлении. Контроль и ревизия при дистанционной (удаленной) работе;

    • вычисление мошеннических и иных противоправных действий. Мнимые (притворные) сделки. Процедуры взаимоотношений с государственными контролирующими и правоохранительными органами по фактам мошенничества.

Преподаватели